Kvalifikacijski troškovi su oni troškovi koje IRS kaže da možete platiti za korištenje fleksibilnog računa za potrošnju (FSA) ili zdravstvenog štednog računa (HSA). Popis kvalificiranih rashoda sastoji se uglavnom od zdravstvenih i medicinskih troškova, iako postoje dodatne opcije kao što su troškovi dnevnice koji se mogu koristiti i kod FSA-e. (Ne obrađuju se ovdje.)
Ako vam vaš poslodavac dopušta da ukrasti nešto novca u fleksibilnom računu potrošnje, može vam uštedjeti velike svote novca na porezu na dohodak ako imate jasno razumijevanje onoga što IRS smatra biti "kvalificirani troškovi".
Ako upotrebljavate račun za zdravstvenu štednju u kombinaciji s planom zdravstvenog osiguranja od visokih prihoda, možete uštedjeti novac trošenjem HSA sredstava na ove kvalificirane troškove jer će sredstva HSA biti spremljena prije nego što plaćate porez na njih.
Pogledajte glavni popis FSA kvalifikacijskih izdataka od IRS-a, no shvatite da je prijevod popisa, a ono što nedostaje na popisu, koja će vam najbolje pomoći da maksimalno iskoristite sredstva koja ste izdvojili, stoga uštedjeti se najviše poreznog novca.
Ispod su neki primjeri troškova koje ne možete ostvariti kvalificirajući medicinske troškove.
Lijekovi
Bez obzira na koji ste potrošili out-of-pocket na lijekove na recept (ne nadoknaĎen vašim osiguranjem), možete koristiti kao kvalifikacijski trošak za HSA ili FSA.
No, budite oprezni: počevši od porezne godine 2011., lijekovi koji se ne upotrebljavaju više nisu mogli ispunjavati uvjete za povrat sredstava od strane FSA ili HSA. Morate naučiti (i taktiku za rad oko nje) nedostatne medicinske troškove.
Ako dolazite do kraja godine i imate dodatne FSA novac za potrošnju, zamolite svog liječnika da napiše sljedeće godine recepte za sve lijekove koje uzimate redovito, uključujući pilule za kontrolu rađanja, lijekove za krvni tlak, čak i lifestyle lijekovi poput Viagre.
Naravno, ako plaćate za kupnju tih lijekova u jednoj godini, nemojte ih uključiti u procjenu troškova u idućoj godini.
Odustajanje od loših navika
Ako radite sa svojim liječnikom da prestanete pušiti, ili prestanete piti ili izgubiti težinu (vidi dolje), ti se troškovi mogu kvalificirati za naknadu putem svoje FSA ili HSA.
Ako dolazite na kraju svoje FSA godine, moglo bi vam biti dobro da razgovarate sa svojim liječnikom o prestanku pušenja, gubitku težine ili, ako je potrebno, provjeravajte sebe u centar za rehabilitaciju. Samo napišite potrebne provjere tijekom godine u koju želite primijeniti te troškove u FSA.
Mršavljenje za medicinsku kondiciju
Ako imate hipertenziju, bolest srca ili se dijagnosticira kao pretilo, neki troškovi izgubljene težine mogu biti nadoknadivi.
Na primjer, ako se uključite u program mršavljenja (Weight Watchers, Jenny Craig, ostali) ili ako radite s trenerom za mršavljenje pod pokroviteljstvom svog liječnika i plaćate za te usluge osim svog osiguranja, onda se mogu kvalificirati.
Morate oduzeti od tih kvalificiranih troškova troškove hrane ili bilo kakvih troškova koji su jednostavno zamijenjeni za nešto drugo koje biste mogli imati prije aktiviranja mršavljenja.
IRS je vrlo jasan o tome što može, ili ne mora biti, gubitak težine povezan s kvalificiranim medicinskim troškom. Vaš najbolji pristup je da rade s administratorom vašeg HSA ili FSA kako bi utvrdili što se može, ili ne može, nadoknaditi.
Preventivna ili probna testiranja
Zakon o prihvatljivoj skrbi (reforma zdravstvene zaštite) pruža nam mnoge preventivne testove bez iznimne cijene za nas. Očekuje se da će platitelji platiti sve troškove. Međutim, mogu postojati neki preventivni ili probirni testovi koji nisu na tom popisu koji biste mogli poželjeti zbog postojećih uvjeta ili obiteljske povijesti. Koeficijenti plaćanja ili ukupni trošak za skeniranje tijela ili kolonoskopije ili drugo bit će nadoknađeni putem vašeg FSA ili HSA.
Ako se približavate kraju godine, a imate dodatne FSA novac za potrošnju, pitajte svog liječnika o testovima koje možete premjestiti u tekuću godinu kako bi mogli biti plaćeni za korištenje novca FSA.
Home poboljšanja
Ovo je često iznenađenje. Ako napravite izmjene u vašem domu kako biste se prilagodili zdravstvenom problemu koji imate, tada se ti troškovi smatraju kvalificiranim troškovima.
Željezare, trake za podršku, modifikaciju hodnika, vrata ili stubišta, izgradnju ulazne rampe ili bilo kakve druge izmjene – sve dok je potrebno poduzeti radi poboljšanja pristupa dijelovima vašeg doma zbog fizičkih / medicinskih izazova, možete biti nadoknadio FSA ili HSA.
IRS pruža smjernice i radni list koji će vam pomoći da utvrdite jesu li vaši troškovi za poboljšanje doma kvalificirani.
Baterije
Ako vam je potrebna baterija za slušna pomagala, mjerač glukoze ili za bilo koji drugi uređaj koji podržava vaše zdravstveno stanje ili zdravstveno stanje, možda vam se može nadoknaditi putem vašeg HSA ili FSA.
Držite račune, napišite napomenu o tome što se baterije koriste kako biste bili sigurni da ih razlikujete od bilo koje druge baterije koja se ne može kvalificirati.
Ako je kraj godine i trebate upotrijebiti FSA novac, kupite dodatne baterije za te zdravstvene i medicinske proizvode.
Smještaj
Ako morate provesti noć daleko od kuće za bilo kakvu medicinsku svrhu (na primjer, ako tražite liječenje u bolnici koja nije blizu vašeg doma ili se želite posavjetovati s drugim stručnjakom za mišljenje), dio troškova Vaš smještaj izvan grada može se smatrati kvalificiranim medicinskim troškom.
Opet, budite oprezni. IRS je vrlo specifičan o pravilima koja se moraju slijediti.
Medicinske konferencije
Kao ovlašteni pacijent ili skrbnik, možda ćete biti zainteresirani za povezivanje s drugima koji se bave istim medicinskim problemima, učite od njih, otkrivajući najnovije nalaze istraživanja i još mnogo toga.
Razmislite o sudjelovanju na konferenciji koja se bavi vašim medicinskim interesima. IRS će vam omogućiti korištenje sredstava HSA i FSA da biste platili prijam u konferenciju, iako vam to neće dopustiti korištenje tih sredstava za prijevoz, smještaj ili prehranu.
Testovi za trudnoću, hranjive tkiva i sterilizacija
Bez obzira mislite li da ste trudni ili imate poteškoća sa zamislivanjem bebe ili želite biti sigurni da više ne možete zatrudnjeti, niti impregnirati netko drugi, troškove koji okružuju vašu okolnost odnosi se na rođenje, smatra se kvalificiranim medicinskim troškovima.
Podsjetnik da vaši stvarni džepni troškovi koji se mogu nadoknaditi neće biti ukupni trošak tih događaja ili proizvoda; radije će biti sve što nije obuhvaćeno vašim zdravstvenim osiguranjem.
Ako se približavate kraju godine, imate FSA dolara za korištenje, a planirate se zatrudnjeti u narednih nekoliko mjeseci, razmislite o kupnji nekoliko testnih setova za trudnoću kako biste iskoristili dio tog novca. Ali nemoj planirati previše naprijed. Ti testni setovi mogu istjecati, a ako to učine, možda nisu točni.
Prijevoz ili Putovanje
Putovanje ili prijevoz za bilo koji medicinski razlog je kvalifikacijski trošak, uključujući ulaznice, plin, promjene nafte i ostalo održavanje, parkirališne pristojbe i cestarine.
Budite strpljivi oko održavanja dnevnika prijeđenih kilometara i vaših primitaka da podupru bilo kakvu nadoknadu koju se nadate postići.
Korekcija Lasik ili drugih vidika
Kada vaša vizija treba ispraviti, bez obzira na to koristite li kontaktne leće, naočale ili odabirete Lasik ili druge operacije oka, vaš tretman za poboljšanje ispravaka smatra se kvalifikacijskim medicinskim troškom sve dok se ne plaća Vaše osiguranje ili vaš poslodavac.
Ako dolazite blizu kraja porezne godine, razmislite o kupnji dodatnih setova kontaktnih leća, ili dodatnog para čaša, ako trebate iskoristiti sredstva.
Perilice
Ako nosite periku kako bi pokrili gubitak kose koji su rezultat liječenja, da li ste izgubili kosu tijekom kemoterapije ili je glava bila obrijana za operaciju, trošak perike bit će kvalificirani medicinski trošak kao što vam liječnik savjetuje.
Da biste dokumentirali vašu potrebu za perikom, pitajte svog liječnika da vam napiše pismo ili uključi savjet u bilješkama svojeg liječnika. Uvrstite kopiju pisama ili bilješki zajedno s dostavom za povrat, ali svakako držite dodatnu kopiju vlastitom evidencijom.
