Za razliku od fleksibilnog računa potrošnje, možete zadržati svoj račun zdravstvene zaštite kada napustite svoj posao. Čak i ako ste otvorili svoj HSA u suradnji s visokoučinkovitim zdravstvenim planom (HDHP) koji ste dobili s vašeg posla, HSA je vaš sam. Sva novca u njemu, uključujući doprinose koje je napravio vaš poslodavac, doprinosi koje ste napravili i kamate, pripadaju vama.
Platite COBRA premije pomoću zdravstvene štednje.
Ako gubite zdravstveno osiguranje zbog napuštanja posla, možete upotrijebiti novac u vašem HSA da biste platili mjesečne premije za nastavak COBRA svog zdravstvenog osiguranja. Ovo se smatra kvalificiranim medicinskim troškom; nećete morati platiti porez na dohodak ni 20% kazne za povlačenje HSA za premije COBRA.
Što ako ne možete priuštiti COBRA, ne želite nastaviti svoj sadašnji zdravstveni plan ili ne ispunjavate uvjete za COBRA? Sve dok primate federalne ili državne naknade za nezaposlene, možete povući novac u HSA da biste platili premije zdravstvenog osiguranja. Na primjer, možete kupiti zdravstveni plan iz zdravstvenog osiguranja za zdravstvenu skrb države i koristiti novac od svog HSA da biste platili premije. Ovisno o vašem dohotku, možda ćete čak imati pravo na državnu subvenciju kako biste vam pomogli da plaćate mjesečne premije kako bi se vaši HSA fondovi dalje protezali.
Međutim, čim prestanete primati naknade za nezaposlene, ne zaboravite prestati koristiti sredstva HSA da biste platili one premije za zdravstveno osiguranje.
Koristite svoj HSA kao hitni fond
Novac u vašem HSA-u može se povući za plaćanje medicinskih troškova. Ali ne morate povući novac iz HSA-e kada imate medicinski trošak. Umjesto toga, možete platiti medicinske račune s drugim novcem (nakon oporezivanja) i zadržati potvrdu. Tada, mjeseci ili godine ili desetljeća kasnije, možete povući novac iz HSA da biste nadoknadili troškove liječenja koji ste platili poslije poreza (to pretpostavlja da niste izdvojili te medicinske troškove na poreznu prijavu za godinu dana plaćali ih, nikad ne možete umočiti poreze, pa ako navedete odbitak, ne možete se nadoknaditi i s troškovima poreza na dohodak od HSA-e).
Dakle, neki ljudi tretiraju svoje HSA kao hitni fond, uloženi u dionice ili obveznice ili na račun s kamatama, s dobitkom koji raste bez poreza od jedne do druge godine. Plaćaju sve svoje medicinske račune s drugim sredstvima i spremaju račune. Zatim, ako im treba novac – zbog gubitka posla, na primjer – mogu se povući iz HSA-e koliko su potrošili na medicinske račune za vrijeme koje su imali HSA. I povlačenje se ne oporezuje, jer se tehnički koristi za plaćanje medicinskih troškova, samo nekoliko mjeseci ili godina nakon činjenice.
Gubitak vašeg visokog oporavljivog zdravstvenog plana? Zaustavi svoje doprinose HSA-e.
Ako izgubite svoj HDHP pokriće zdravstvenog osiguranja, nećete moći doprinijeti vašem HSA-ju dok ne vratite pokrivenost HDHP-om.
To je točno čak i ako dobijete pokriće zdravstvenog osiguranja iz druge vrste zdravstvenog plana. Nema HDHP-a znači da ne smijete doprinijeti vašem HSA-u.
Međutim, možete povući sredstva bez poreza i bez kazne od svog HSA da biste platili kvalificirane troškove liječenja, bez obzira imate li HDHP, imate drugačiji oblik zdravstvenog osiguranja ili nisu osigurani.
Dakle, ako dobijete HDHP od svog novog poslodavca ili kupite HDHP sami (putem razmjene u vašoj državi ili izvan burze), možete nastaviti davati doprinose vašem HSA. Ako se prebacite na neku drugu vrstu zdravstvenog osiguranja ili se neko vrijeme završite neosiguranim, ne možete ništa pridonijeti HSA-u za vrijeme kada nemate pokrivenost HDHP-om.
Ali ako završite dobivanje HDHP pokrivenosti ponovno prije kraja godine, a imate HDHP pokrivenost od 1. prosinca, možete prenijeti cijeli iznos na svoj HSA za tu godinu (3.450 dolara u 2018 ako imate pokrivenost samo za sebe pod HDHP, ili $ 6,900 ako imate pokrivenost za sebe i barem još jedan član obitelji pod HDHP). Ali postoji upozorenje: Tada ćete morati zadržati svoj HDHP pokrivenost tijekom sljedeće godine (to se zove razdoblje testiranja), inače ćete morati platiti porez i kaznu za neke od HSA doprinosa koje ste napravili tijekom godinu kada niste imali HDHP pokrivenost tijekom cijele godine.
Usamljenost? Posebna pravila se primjenjuju na vaš štedni račun.
Kada jednom navršite 65 godina, možete izvući novac iz svog HSA iz bilo kojeg razloga, bez suočavanja s 20% kazne za ne-medicinske povlačenja. Međutim, samo novac koji povučete za kvalificirane medicinske troškove bit će besplatan. Plaćate redovite poreze na dohodak koji se povlače za ne medicinske svrhe.
Medicare premije smatraju se kvalificiranim medicinskim troškom, no Medicare dopunske politike kao što su Medigap nisu. Plaćate porez na dohodak na HSA povlačenja koja se koriste za Medigap premije, ali povlačenja HSA koje koristite za Medicare premije bit će besplatna.
Više nećete davati doprinose vašem HSA-ju nakon što se upišete u Medicare.
Želite li promijeniti HSA skrbnika?
Ne morate zadržati svoj HSA s istim skrbnikom; možete premjestiti svoj HSA s jednog skrbnika u drugu. Možda razmislite o tome ako
Niste zadovoljni naknadama koje vaši trenutni HSA čuvari terete.
- Niste zadovoljni investicijskim mogućnostima koje vaša sadašnja HSA skrbnik omogućuje.
- Vaša sadašnja skrbnik nudi samo HSA upravljanje na mreži, a vi biste željeli dobivanje korisničke službe licem u lice hodanjem u vašu lokalnu poslovnicu banke.
- Promjena iz jednog HSA skrbnika u drugu može se obaviti izravnim prijenosom sredstava između skrbnika. Drugim riječima, vaš stari skrbnik HSA prenosi novac izravno na vašeg novog skrbnika HSA. Prema pravilima u IRS publikaciji 969, "Ne uključujte iznos prenesene kao prihod, odbijaju ga kao doprinos, ili ga uključite kao distribuciju na obrascu 8889."
Neki skrbnici naplaćuju naknadu za prijenos imovine ili zatvaranje računa, pa pobrinite se da pitate.
